Plafond de l’assurance vie : combien pouvez-vous verser en 2026 ?

Les cinq montants qui comptent

Aucun de ces montants n’interdit de verser davantage : chacun modifie une règle une fois franchi.

L’essentiel en 30 secondes

• Pas de plafond légal : ni montant maximum de versement, ni nombre maximum de contrats, ni âge limite.
• 150 000 € de primes, par personne et tous contrats confondus : au-delà, après 8 ans, une part de vos gains retirés est taxée à 12,8 % au lieu de 7,5 %. Rien d’autre ne change.
• 152 500 € par bénéficiaire transmis sans taxe pour les versements avant 70 ans ; 30 500 € en tout pour ceux d’après 70 ans, gains exonérés.
• 70 000 € par assureur : c’est le plafond de la garantie du FGAP. Au-delà, répartissez votre épargne entre assureurs différents, pas seulement entre contrats.
• Des plafonds contractuels existent sur certains supports : fonds euros (200 000 € sur Swiss Life Euro+, 5 millions chez Spirica), SCPI, fonds non cotés.
• Pour démarrer, de 100 € (Linxea Avenir 2+, Digital Vie Prime, Fortuneo Vie) à 1 000 € selon les contrats.

Aucun plafond légal de versement

C’est la grande différence avec les livrets et le PEA : la loi ne limite ni le montant que vous versez sur une assurance vie, ni le nombre de contrats que vous détenez. Service-public.fr le résume en une phrase : il n’y a pas de plafond maximum pour les versements sur un contrat d’assurance vie. Vous pouvez donc ouvrir plusieurs contrats, chez des assureurs différents, et les alimenter librement, en une fois ou chaque mois.

Il n’existe pas non plus d’âge limite : vous pouvez ouvrir un contrat et y verser à 80 ou 90 ans. Ce qui change avec l’âge, c’est la taxation au décès des sommes versées après 70 ans, détaillée dans notre guide de l’assurance vie après 70 ans.

Le seuil de 150 000 € : un plafond fiscal, pas une limite

Le chiffre de 150 000 € revient souvent comme un « plafond » de l’assurance vie. Ce n’en est pas un : vous pouvez verser au-delà. Il ne joue que sur l’impôt de vos retraits, et seulement après 8 ans (article 200 A du code général des impôts).

• Avant 8 ans, les gains retirés sont taxés à 12,8 %, quel que soit le montant versé. Le seuil ne joue aucun rôle.
• Après 8 ans, après l’abattement annuel de 4 600 € de gains (9 200 € pour un couple marié ou pacsé), les gains sont taxés à 7,5 % tant que vos primes ne dépassent pas 150 000 €. Au-delà, la part des gains qui correspond aux primes excédentaires est taxée à 12,8 %.
• Les prélèvements sociaux restent à 17,2 % dans tous les cas : la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 a porté la CSG des revenus du capital à un total de 18,6 %, mais en a exclu l’assurance vie.

Comment se calcule le seuil

L’administration compte les primes versées, pas la valeur du contrat : vos gains n’entrent pas dans le calcul. Elle additionne les primes de tous vos contrats d’assurance vie et de capitalisation, anciens ou récents, ouverts en France ou à l’étranger, diminuées de celles qui vous ont déjà été remboursées par des retraits, au 31 décembre de l’année qui précède votre retrait. Le seuil est personnel : les contrats de votre conjoint ne s’ajoutent pas aux vôtres, et sur un contrat souscrit à deux, chacun compte la moitié des primes.

Au-delà de 150 000 €, le partage entre 7,5 et 12,8 % se fait au prorata des primes, pas sur « les premiers euros de gains ». Seules les primes versées depuis le 27 septembre 2017 sont concernées : les gains des primes plus anciennes restent taxés à 7,5 % après 8 ans, mais ces primes comptent quand même pour atteindre le seuil.

un couple dispose de deux seuils de 150 000 €, un par personne, et d’un abattement commun de 9 200 €. Au-delà de 300 000 € d’épargne à deux, répartir les versements entre les contrats de chacun repousse le seuil, à condition que l’argent versé appartienne bien à celui qui le verse.

152 500 € par bénéficiaire : le plafond de la transmission

Au décès, les sommes issues de vos versements avant 70 ans, gains compris, sont transmises sans taxe jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire, tous contrats confondus (article 990 I). Au-delà, elles sont taxées à 20 %, puis à 31,25 % pour la part reçue au-delà de 852 500 €. Ce « plafond » se multiplie avec le nombre de bénéficiaires : trois enfants peuvent recevoir 457 500 € sans rien payer, et votre conjoint ou partenaire de PACS est exonéré sans limite.

Pour les versements après 70 ans, l’abattement tombe à 30 500 € pour l’ensemble des bénéficiaires (article 757 B), puis les droits de succession s’appliquent selon le lien de parenté ; en contrepartie, les gains de ces versements sont entièrement exonérés. Le tableau complet, bénéficiaire par bénéficiaire, est dans notre guide assurance vie et succession, et la façon de désigner vos bénéficiaires dans celui de la clause bénéficiaire.

pour transmettre plus de 152 500 € à une même personne sans taxe, la clause bénéficiaire peut désigner aussi ses enfants, qui disposent chacun de leur propre abattement. Une clause démembrée, usufruit au conjoint et nue-propriété aux enfants, répartit l’abattement selon l’âge de l’usufruitier.

70 000 € par assureur : le plafond de la garantie

Si votre assureur faisait faillite, le Fonds de garantie des assurances de personnes (FGAP) vous indemniserait jusqu’à 70 000 € par assuré et par assureur (article R423-7 du code des assurances). Le plafond vaut quel que soit le nombre de contrats souscrits chez cet assureur : deux contrats chez le même assureur ne doublent pas la garantie. Il couvre votre créance sur l’assureur, fonds euros comme unités de compte, mais pas les variations de valeur de vos supports.

Le piège vient des courtiers : deux contrats de noms différents, distribués par deux courtiers différents, peuvent dépendre du même assureur. Au-delà de 70 000 €, regardez l’assureur avant le distributeur.

Une faillite d’assureur vie reste un risque rare, encadré par l’ACPR, qui exige de chaque assureur des fonds propres réglementaires. Mais au-delà de 70 000 €, diversifier les assureurs ne coûte rien et apporte un second avantage : deux fonds euros différents, deux catalogues de supports, deux politiques de bonus.

Les plafonds fixés par les contrats

Si la loi ne plafonne rien, les assureurs, eux, limitent parfois l’accès à certains supports. C’est surtout le cas des fonds euros les plus rémunérateurs, que les assureurs protègent contre un afflux d’argent qui diluerait leur rendement, et des supports immobiliers ou non cotés, moins liquides.

Le minimum : de 100 à 1 000 € pour ouvrir

La loi ne fixe pas davantage de minimum : chaque contrat fixe le sien, à l’ouverture, pour chaque versement libre et pour les versements programmés. Les contrats en ligne sont les plus accessibles ; les contrats de banque demandent souvent plus.

Les vraies limites : origine des fonds, primes exagérées, loi Sapin 2

Trois règles peuvent freiner un versement important ou le remettre en cause. Aucune n’est un plafond chiffré.

Le justificatif d’origine des fonds

Au titre de la lutte contre le blanchiment, l’assureur doit examiner avec une vigilance renforcée toute opération d’un montant inhabituellement élevé et se renseigner sur l’origine des fonds (article L561-10-2 du code monétaire et financier). Il n’existe plus de seuil réglementaire : l’ancien seuil de 150 000 € a été remplacé par l’appréciation de chaque assureur. En pratique, beaucoup d’assureurs en ligne demandent un justificatif à partir de 150 000 €, certains bien plus bas : relevé montrant la vente d’un bien, acte de donation ou de succession, épargne accumulée. Préparez-le avant un gros versement pour éviter qu’il ne reste en attente.

Les primes « manifestement exagérées »

Vos versements échappent aux règles qui protègent la part de vos enfants dans votre succession, sauf s’ils sont « manifestement exagérés » au regard de vos facultés (article L132-13 du code des assurances). Les juges apprécient chaque versement au moment où il est fait, selon votre âge, votre situation patrimoniale et familiale et l’utilité du contrat pour vous. En décembre 2024, la Cour de cassation a rappelé que l’intérêt des héritiers n’est pas un critère. Verser une part raisonnable de votre patrimoine, en gardant de quoi vivre à côté, écarte ce risque.

Le blocage prévu par la loi Sapin 2

En cas de menace grave pour le système financier, le Haut Conseil de stabilité financière peut limiter temporairement les versements, les arbitrages et les rachats des contrats d’assurance vie, pour trois mois renouvelables, et pas plus de six mois consécutifs pour les rachats (article L631-2-1 du code monétaire et financier). Ce pouvoir n’a, à notre connaissance, jamais été utilisé. C’est une raison de plus de garder votre épargne de précaution sur des livrets.

Et l’IFI ?

Si votre patrimoine immobilier dépasse 1,3 million d’euros, la part de vos contrats investie en unités de compte immobilières (SCPI, SCI, OPCI) entre dans l’assiette de l’impôt sur la fortune immobilière ; le fonds euros n’y entre pas (article 972 du code général des impôts).

Combien mettre sur une assurance vie ?

Aucun montant ne convient à tout le monde, mais trois repères aident à décider.

• D’abord une épargne de précaution. Gardez l’équivalent de trois à six mois de dépenses sur des livrets disponibles à tout moment. L’assurance vie reste disponible, mais un retrait prend quelques jours et la part en unités de compte peut avoir baissé au mauvais moment.
• Ensuite, l’argent dont vous n’aurez pas besoin pendant 8 ans. C’est l’horizon qui donne droit à l’abattement annuel de 4 600 ou 9 200 € sur les gains, et qui laisse le temps aux unités de compte de traverser une baisse.
• Un versement régulier plutôt qu’un montant parfait. Les versements programmés, dès 25 à 100 € par mois selon les contrats, lissent vos points d’entrée sur les marchés. Notre simulateur d’assurance vie projette le capital obtenu selon votre versement mensuel.

Au-delà de 70 000 €, ouvrez un second contrat chez un autre assureur ; au-delà de 150 000 € par personne, pensez aux contrats de votre conjoint si l’argent lui appartient ; et avant 70 ans, privilégiez les versements que vous destinez à vos proches.

Simulateur : vos versements face aux seuils

Indiquez ce que vous avez versé et comment, le simulateur vous dit quels seuils vous franchissez et ce que cela change.

Questions fréquentes